Samenvatting

De bestuurlijke voortgangsrapportage Q4-2023 voor het HWBP-WL programma wordt gepresenteerd aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie. Het voorstel is om deze rapportage voor kennisgeving aan te nemen. In de rapportage worden de ontwikkelingen binnen het programma van 1 oktober tot 31 december 2023 besproken. Er zijn geen scopewijzigingen in Q4-2023, maar een grootschalig piping onderzoek wordt verwacht in Q3-2024. Drie projecten hebben de status 'behoeft extra aandacht', namelijk Arcen, Buggenum en Willem-Alexanderhaven. De planning van enkele projecten is verschoven, en de prognose van de totale kosten is afgenomen met €29,3 miljoen tot €1,07 miljard. De centrale risicoreservering bedraagt €14,7 miljoen. De top-5 risico's zijn onder andere de afstemming met de Kaderrichtlijn Water en de gevolgen van prijsstijgingen. De personele capaciteit is 101,1 FTE, met een verhouding van 31,3% interne medewerkers. De rapportage dient als input voor de jaarverantwoording over de begroting 2023 en wordt geagendeerd voor het algemeen bestuur op 8 mei 2024.

Samenvatting

De tekst betreft een voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie over de managementletter 2023 van BDO Audit & Assurance BV. Deze managementletter is opgesteld naar aanleiding van de interimcontrole van de jaarrekening 2023 en richt zich op mogelijke verbeterpunten in de bedrijfsvoering en processen. De belangrijkste bevindingen zijn onderverdeeld in vijf onderdelen: interne beheersing, IT-beheer, ontwikkelingen in de accountantscontrole, digitale bestuurskracht en een vooruitblik op de jaarrekening 2023.

1. Interne beheersing: Hoewel de interne controle voldoende is, zijn er aandachtspunten zoals de ontbrekende verbijzonderde interne controle en functiescheiding binnen het personeelsproces. Er zijn plannen om deze knelpunten op te lossen, vooral na de integratie van WBL en WL in 2025.

2. IT-beheer: De IT-controle richt zich op toegangsbeveiliging, change management en continuïteit. Er zijn zorgen over superuser-rechten binnen de financiële applicatie Coda, maar er zijn maatregelen gepland om deze problemen aan te pakken.

3. Ontwikkelingen accountantscontrole: Met de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording in 2025, moet het dagelijks bestuur een rechtmatigheidsverklaring afgeven. Er is een plan van aanpak in ontwikkeling om dit proces goed te laten verlopen.

4. Digitale bestuurskracht: De organisatie scoort goed op de volwassenheidsscan voor digitale bestuurskracht, maar blijft aandacht besteden aan verdere verbetering.

5. Vooruitblik jaarrekening 2023: Er wordt aandacht besteed aan onderwerpen zoals balansdossier en WNT-verantwoording.

Het doel is om verbeterpunten inzichtelijk te maken en door te voeren om een goedkeurende accountantsverklaring te verkrijgen. De bevindingen hebben geen directe financiële consequenties, maar worden gedeeld met het management van WL.

Samenvatting

Het voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie betreft het Inter Bestuurlijk Toezicht (IBT) voortgangsverslag over het archiefbeheer van Waterschap Limburg voor 2024. Uit een inspectie in september 2023 blijkt dat er significante verbeteringen zijn doorgevoerd sinds 2021, zoals aanpassingen aan de archiefverordening en de inrichting van het Strategisch Informatie Overleg. Het centrale digitale archiefsysteem is goedgekeurd en de interne kwaliteitszorg voldoet aan de wettelijke eisen. Echter, er zijn nog enkele tekortkomingen, zoals niet overgebrachte archieven en onvoldoende archiefruimte in Roermond. Aanbevelingen zijn gedaan op diverse Kritische Prestatie Indicatoren (KPI's), waaronder lokale regelgeving, archiefbewaarplaats en digitale archivering. Het waterschap zal samen met WBL de verbeteringen en aanbevelingen in 2024 en 2025 oppakken via een project in de Roadmap Informatievoorziening 2024. Het verslag zal op 8 mei 2024 ter kennisneming worden geagendeerd voor het Algemeen Bestuur en daarna worden aangeboden aan de Gedeputeerde Staten van Limburg.

Samenvatting

Het voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie betreft de wijziging van de Gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis. Het dagelijks bestuur wordt geadviseerd om het algemeen bestuur te laten instemmen met het ontwerpwijzigingsbesluit. Tijdens de vergadering van 27 september 2023 heeft het algemeen bestuur van het waterschap geen zienswijze ingediend en ingestemd met het ontwerpbesluit. Andere deelnemers, zoals gemeenten, hebben wel zienswijzen ingediend, wat heeft geleid tot aanpassingen in de ontwerpregeling. De wijzigingen betreffen vier artikelen:

1. Artikel 6 (Zienswijze): Er zijn aanvullende afspraken gemaakt over hoe het participatierecht georganiseerd moet worden, met specifieke procedures voor het vragen van zienswijzen.

2. Artikel 11 (Inspraak): Er zijn afspraken toegevoegd over burgerparticipatie, met een apart participatietraject voor beleid met ingrijpende gevolgen.

3. Artikel 34 (Evaluatie): De regeling zal elke vijf jaar geëvalueerd worden, te beginnen in 2028.

4. Artikel 19 (Begroting): De ontwerpbegrotingen moeten uiterlijk 30 april aan de betrokken raden en besturen worden toegezonden.

Het algemeen bestuur van Het Gegevenshuis heeft de zienswijzen overgenomen en het ontwerpwijzigingsbesluit aangepast. Er zijn geen bedenkingen tegen de voorgestelde wijzigingen.

Samenvatting

Het voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie betreft de wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling BsGW. Het dagelijks bestuur wordt geadviseerd om het algemeen bestuur te laten instemmen met het ontwerpwijzigingsbesluit. Tijdens de vergadering van 27 september 2023 heeft het algemeen bestuur van het waterschap geen zienswijze ingediend en ingestemd met het ontwerpbesluit. Andere deelnemers, zoals gemeenten, hebben wel zienswijzen ingediend, wat heeft geleid tot aanpassingen in de ontwerpregeling op vier onderdelen: zienswijzen (artikel 12a), inspraak (artikel 7a lid 2-4), evaluatie (artikel 35 lid 1) en begroting (artikel 23 lid 1). Deze wijzigingen zijn bedoeld om participatierechten en inspraak beter te organiseren, evaluaties elke vijf jaar te laten plaatsvinden en ontwerpbegrotingen tijdig te versturen. Het algemeen bestuur van de BsGW heeft de zienswijzen overgenomen en het ontwerpwijzigingsbesluit aangepast.

Samenvatting

Het voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie betreft de continuering van lopende projecten binnen het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) voor Waterschap Limburg (WL). Het conceptvoorstel aan het algemeen bestuur omvat het herbevestigen van de continuïteit van reeds geprogrammeerde HWBP-projecten, ondanks een mogelijke onvrijwillige voorfinancieringsopgave van maximaal € 9,8 miljoen voor de periode 2025-2036. Dit is noodzakelijk vanwege een landelijk tekort van € 3,6 miljard in de periode 2025-2036, dat gezamenlijk door het Rijk en de waterschappen moet worden opgelost. WL wordt geconfronteerd met liquiditeitsproblemen door de landelijke keuzes binnen de Alliantie van waterschappen en het Rijk. Scenario-analyses tonen aan dat op middellange termijn (2025-2036) tekorten in liquiditeit worden voorzien. Er zijn gesprekken gaande over het verhogen van de solidariteitsbijdrage vanaf 2029 om het tekort te dekken. De onvrijwillige voorfinanciering is nodig omdat subsidies mogelijk later worden uitbetaald. Twee scenario's worden overwogen: vasthouden aan de huidige projectplanningen of vertraging van bepaalde projecten. Het vasthouden aan de huidige planning toont WL als een betrouwbare partner en voorkomt vertraging in het voldoen aan de Waterwet 2050. De financiële consequenties omvatten een mogelijke verdubbeling van de solidariteitsbijdrage en rentelasten van € 9,8 miljoen door voorfinanciering. Risico's zijn onder andere de haalbaarheid van de Waterwet 2050, stabiliteit in uitvoering, omvang van voorfinanciering, rentetarieven en prioritering van Limburgse projecten. Na besluitvorming worden de voorfinancieringskosten en solidariteitsbijdrage opgenomen in de Begroting 2025 en de meerjarenraming.

Samenvatting

Het document betreft een voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie over de ontwerpbegroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2029 van de BsGW. Het dagelijks bestuur wordt geadviseerd om een positieve zienswijze te geven over de ontwerpbegroting en de BsGW te verzoeken om de bijlage 'bijdrage Waterschap Limburg volgens BBP-opzet' weer op te nemen. De ontwerpbegroting is vastgesteld door het dagelijks bestuur van BsGW en binnen de formele termijn aangeboden aan de deelnemers. Er is een herziening van de kostenverdeelmethode (KVM) uitgevoerd, die vanaf 2025 in werking treedt. De ontwerpbegroting voor 2025 bedraagt € 29.319.000, wat een stijging van € 4.197.000 is ten opzichte van 2024, voornamelijk door loonindexering, indexering van goederen en diensten, en de doorontwikkeling van het samenwerkingsportaal. De bijdrage van Waterschap Limburg voor 2025 is indicatief vastgesteld op € 5.484.000, een stijging ten opzichte van 2024. Er zijn geen nieuwe deelnemers opgenomen in de begroting, en de bijdrage van het waterschap in het weerstandsvermogen is niet nodig. De financiële consequenties zijn gedetailleerd besproken in de financiële beoordeling.

Samenvatting

Het document betreft een voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie om de Verordening commissie Begroting en Verantwoording 2021 te actualiseren. Het dagelijks bestuur wordt geadviseerd om het conceptvoorstel aan het algemeen bestuur voor te leggen. De geactualiseerde verordening, zoals opgenomen in bijlage 1, moet worden vastgesteld. Tijdens een vergadering op 12 juli 2023 zijn de leden van de commissie B&V benoemd en is geconstateerd dat de huidige verordening verouderde teksten bevat. Er is behoefte aan een duidelijke taakomschrijving en een voorkeur voor een AB-lid als voorzitter. De heer Noteborn is bereid als voorzitter op te treden, met de heer van Mierlo als plaatsvervanger. Onder leiding van de heer Noteborn is de verordening geactualiseerd, en een overzicht van de wijzigingen is bijgevoegd.

Samenvatting

De tekst betreft een voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie van Waterschap Limburg over de ENSIA-verantwoordingsrapportage 2023. Deze rapportage betreft de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) en de Basisregistratie Ondergrond (BRO), waarvoor Waterschap Limburg als bronhouder verantwoordelijk is. De rapportage toont aan dat de BGT met een score van 90% en de BRO met 89% beide voldoen aan de landelijke normen. Het doel is om deze scores in 2024 te behouden of te verbeteren. De rapportage dient zowel horizontaal aan het algemeen bestuur als verticaal aan de Minister van Binnenlandse Zaken te worden verantwoord. Na goedkeuring door de toezichthouder voldoet het waterschap aan zijn wettelijke verplichtingen. Indien de commissie het voorstel goedkeurt, zal de rapportage op 8 mei 2024 ter kennisneming worden geagendeerd voor de vergadering van het algemeen bestuur.

Samenvatting

Het voorstel aan de commissie Waterkeringen & Bestuur en Organisatie betreft de verlenging van het contract met BDO Audit & Assurance BV voor de accountantscontrole van het dienstjaar 2024. Het dagelijks bestuur wordt geadviseerd om het algemeen bestuur te laten instemmen met de verlenging van het contract met één jaar onder dezelfde condities als de bestaande overeenkomst. De verlenging wordt aanbevolen vanwege de meerwaarde van continuïteit en lagere kosten door het vermijden van dubbele controles. De huidige overeenkomst, die in augustus 2020 is ingegaan, loopt tot augustus 2024. Beide organisaties, WL en WBL, hebben de voorkeur uitgesproken voor verlenging vanwege tevredenheid over de dienstverlening en om de integratie van WBL en WL per januari 2025 soepel te laten verlopen. De kosten voor de accountantscontrole in 2024 bedragen € 77.500 exclusief BTW, rekening houdend met indexering en externe ontwikkelingen. Deze kosten zijn opgenomen in de meerjarenraming 2024-2029.